...
Получается, что совершая небольшие покупки криптовалюты в обменниках, вы вряд ли привлечете внимание налоговой, в конце концов отслеживать и контролировать тысячи мелких транзакций просто никому не нужно.
...
Если эти небольшие покупки соответствуют уровню доходов, то зависеть будет от того, каким путём проводится транзакция. Если напрямую на биржи и иные засвеченные адреса каких-то криптообменников и прочего, то банки, бывает, блокируют подобные переводы вместе со счетами даже при довольно небольших транзакциях. Т.е. ещё до внимания налоговой найдутся те, кто будет препятствовать. А так, мы же помним истории про то, как
налоговая закупала пироженки, потому что вылавливала кондитеров-на-дому, так что не только размер транзакции важен, но и проводится ли в данный момент какая-то конкретная кампания по выявлению чего-либо.
...
Но это касается входов с фиата и выходов в фиат, а меня больше интересует отслеживание криптовалютных транзакций в блокчейне.
...
Я, конечно, только ванговать могу, но по опыту тех же электронных кошельков типа Вебмани, внутренняя кухня криптовалют с отслеживанием транзакций без перехода в/из фиат государственные органы какое-то время ещё вряд ли будет интересовать. Пока они не возьмут чётко под контроль ту часть, которая им прекрасно видна именно за счёт перехода, я бы не ожидал, что их так уж заинтересует внутренняя кухня, тем более, что она сравнительно небольшая или неактивная по сравнению с той частью, которая перетекает в фиат и обратно.